什么是基金单位净值？

基金单位净值（NAV）是衡量基金每日价值的指标，它代表基金中每单位份额所持有的资产净值。换句话说，它告诉你你拥有的基金份额在特定时间点值多少钱。

如何计算基金单位净值？

基金单位净值可以通过以下公式计算：

单位净值 = （基金资产总值 - 基金负债总额）/ 流通份额总数

基金单位净值的重要性

基金单位净值至关重要，因为它：

• 衡量基金的投资业绩：单位净值上涨意味着基金的资产价值在增长，而单位净值下跌则意味着基金的资产价值在减少。
• 帮助确定基金份额的价值：单位净值乘以你持有的份额数量等于你对基金的投资价值。
• 提供基金日常流动性的信息：开放式基金的单位净值通常每天公布一次，这让你能够在任何交易日交易你的基金份额。

估值与单位净值

估值是一个估计基金净资产价值的过程。估值通常在交易日结束时进行，并用于计算基金的单位净值。

估值方法

基金可以采用不同的估值方法，包括：

• 市场价值估值：使用资产的市场价格来估算价值。
• 公允价值估值：使用资产的合理价值来估算价值。
• 估算价值：使用估算技术来估算价值，当市场数据不可用时使用。

估值与单位净值之间的差异

估值是计算基金单位净值的基础，但两者之间存在细微差异。

• 估值是估计，而单位净值是实际价值：估值是基于市场收盘时的估计，而单位净值是基于基金实际资产价值的计算。
• 估值可能随市场波动而变化，而单位净值会更稳定：估值可能受到市场波动的影响，而单位净值通常会随着时间的推移更平滑地变化。

示例

假设一家基金拥有 100 万美元的资产和 10 万份流通份额。该基金的单位净值将为：

单位净值 = （100 万美元 - 0 美元）/ 10 万份 = 10 美元

这意味着该基金中每单位份额的价值为 10 美元。

基金单位净值是一个关键指标，它衡量基金的投资价值并帮助确定基金份额的价值。它基于基金资产的估值，但两者之间存在细微差异。了解单位净值和估值对于管理你的基金投资至关重要。